Большинство банковских операций россиян не подлежат контролю. Это касается как переводов между родственниками, так и других поступлений, не связанных с бизнесом. Минфин и ФНС рассказали, как будет работать автоматический обмен информацией между налоговой и Банком России.
Как сейчас
Налоговые органы могут запрашивать у банков данные об остатках на счетах физических лиц и движениях по ним.
Что изменится
С 2027 года, согласно законопроекту, обмен этими данными станет автоматическим. ФНС инициирует проверку, если доход физического лица не будет подтверждён источниками и превысит 2,4 млн рублей в год.
«Этот лимит соответствует максимальному доходу самозанятого и предельной сумме для применения минимальной ставки НДФЛ. Инициатива направлена на выявление признаков ведения бизнеса без регистрации и не касается бытовых переводов граждан», — сообщили в Минфине.
Зачем это нужно
Это поможет сделать рынок более прозрачным.
Станет легче выявлять нелегальные финансовые схемы, включая деятельность мошенников, которые используют посредников (дропперов).
Как отметили в ФНС, благодаря нововведению власти смогут автоматически получать информацию о людях:
— с незадекларированными доходами выше предела для самозанятых; — занимающихся бизнесом без регистрации; — уклоняющихся от уплаты налогов.
«Переводы на личные счета от близких родственников, даже частые и в рамках жизненных обстоятельств, но не связанные с предпринимательской деятельностью, не будут подлежать контролю», — заявили в ФНС.
Среди факторов, которые будут учитываться:
— регулярность и стабильность поступлений; — круг контрагентов; — суммы переводов.
