Фото: Сергей Карпухин/Сергей Мальгавко/ТАСС, коллаж
Дмитрий Светлов
С высоких трибун мы часто слышим слово «стабильность». Особенно в вопросах развития экономики, уровня жизни и так далее. Действительно, стабильность — наше всё.
Стабильно растут цены: прогнозируемая инфляция на первое полугодие 2026 года — стабильные 6−7% (правда, пока это только обещание).
Стабильно растут налоги и сборы: НДС, который платит каждый из нас при покупке любого товара, вырастет до 22%. Есть, конечно, страны, где он ещё выше. Например, самый высокий НДС в европейских странах — в Венгрии, там он составляет 27%. Финляндия занимает вторую строку с налогом в 25,5%. Третье место делят между собой Хорватия, Швеция и Норвегия, где базовая ставка 25%.
Обратите внимание — страны небольшие, а в Германии НДС составляет 19%, во Франции и Великобритании по 20%. А вот в Китае — 13%, в Японии и Южной Корее — 10%, в США — 10-процентный налог с продаж.
Но наш Минфин ориентируется, конечно, на цифры «высокого полета».
Еще стабильно растут жилищно-коммунальные услуги в упряжке с электроэнергией. В следующем году тарифы изменятся два раза, и не в сторону снижения. Значит, в очередной раз большинству придется если не затягивать, то подтягивать пояса…
Напомним, что в 2021 году Минфин заявлял, что в России одни из самых низких налогов в мире. Ведомство приводило в качестве примера ставки налога на доход физлиц (НДФЛ): в России они составляли 13% и 15%, в то время как в других странах этот показатель достигал 35%. Как часто бывает, чиновники исказили действительность.
В большинстве стран мира, как считающихся развитыми, так и развивающимися, ставка в 35−40% принята для богатых, а бедные от него (по международным стандартам это почти четверть населения России!) обычно освобождены.
И уж кому-кому, а финансистам надо знать, что налог «на физиков» лишь один из налогов и обязательных отчислений, которые в пользу государства изымаются из кармана каждого работающего гражданина. Карманы наши облегчаются в качестве «государева долга» не один раз.
Итак, какие налоги и сколько платит работник и его работодатель?
Первое и основное — это НДФЛ с зарплаты (удерживает и перечисляет работодатель). Второе — страховые взносы работодателя (пенсионные, медицинские, соцстрах).
Формально это не налог, но фактически обязательный платёж с фонда оплаты труда, который администрируется именно ФНС.
Причём, если ты ИП, и не заработал ни копейки, то всё равно каждый квартал изволь перечислить государству энную сумму. Например, в 2025 году размер фиксированных страховых взносов для индивидуальных предпринимателей (ИП) — 53.658 рублей в год. Если доход не превышает 300.000 рублей, то есть 25 тысяч рублей в месяц.
Если доход за год выше 300.000 рублей, дополнительно уплачивается 1% от суммы превышения. Максимально возможная величина таких платежей в 2025 году — 300.888 рублей.
Не стоит забывать о налоге на имущество (оно, конечно, твоё, но заплатить государству просто за право владеть им, ты обязан). А есть еще транспортный налог, НДФЛ с иных доходов: продажа имущества, проценты, дивиденды и др. Словом, получается так: чихнул — плати!
Для простоты и понимания приведем типичную картинку выплат: НДФЛ 13−15% для большинства доходов (для узкого круга с 2025 года действует прогрессивная шкала до 22%).
Страховые взносы работодателя по обычным тарифам — порядка 30% от фонда оплаты труда (22% — пенсионные, 5,1% — медстрах, 2,9% — соцстрах). То есть при формальной зарплате, условно, в 100 тыс. руб. в месяц, работник «на руки» получает около 87 тыс. (минус НДФЛ). Работодатель сверху платит ещё примерно 30 тыс. руб. страховых взносов. Совокупный платёж в бюджетную систему (через ФНС, которая находится в ведении Минфина) по такому сотруднику — около 43−45% от «полной» стоимости труда. Почти половина дохода!
А если взять ещё вышеперечисленные налоги — транспортный и на недвижимость, прибавить оплату ЖКХ и электричества, то что получится?
А получается вот что. «У 73% россиян нет сбережений, которые позволили бы им жить без доходов даже в течение одного квартала», — свидетельствуют данные опроса Национального бюро финансовых исследований в 2024 году. Также сообщалось, что около 17% граждан не смогут прожить на свои накопления и недели, а лишь у 27% россиян есть сбережения, которых хватит на три и более месяцев.
Немного цифр для понимания, сколько же мы на самом деле платим государству, которое у нас гордо называют социальным.
Итак, в 2023 году общие налоговые сборы в консолидированный бюджет РФ составили 36,2 трлн руб., из них НДФЛ — около 18% всех налоговых доходов.
Имущественные налоги с физических лиц в 2024 году дали порядка 1,75 трлн руб., страховые взносы — около 12,8 трлн руб.
Плюс взносы работодателей, которые «связаны» с физлицами и по объёму сопоставимы с крупными налогами для бизнеса.
Налоговая нагрузка на экономику России в целом (все налоги и сборы к ВВП) в 2023 году составляла около 30,7%. В 2024 г. — уже 32,2%, а в 2025 — все 33%.
Кстати, только один НДФЛ принёс в 2024 году в бюджетную систему России 8,4 трлн руб. И если сравнить эту цифру с расходами по разделу «общегосударственные вопросы» (госуправление, органы власти, финорганы и т. п.), в котором на содержание госаппарата заложено около 2,76 трлн рублей, то получается, что мы своими налогами с большим запасом перекрываем эту статью расходов.
Но и это не все. Есть всем знакомая сфера ЖКХ и ее тарифообразование — самая непонятная и заколдованная часть сбора дани с россиян. По сути, это — вторые обязательные платежи после налогов. Никто и никогда не рискнул объяснить, почему тарифы ежегодно растут и почему именно на такие суммы? Нас просто ставят перед фактом.
Вот, например, в 2026 году индексация тарифов ЖКХ и электроэнергии будет разбита на два этапа. С 1 января 2026 года планируется единое для всех регионов повышение платежей на 1,7%. С 1 октября 2026 года начинается основная индексация, и она будет различаться по регионам.
В среднем по стране октябрьский рост совокупного платежа граждан за коммунальные услуги прогнозируется на уровне около 9,9%, но в Ставропольском крае он будет выше, а именно — до 22%, в Дагестане — до 19,7%, в Москве — до 15%, в Санкт‑Петербурге — до 14,6%. Конечная цена на электроэнергию для населения в среднем по РФ в 2026 году вырастет примерно на 11,3%. Почему так, а не иначе — не спрашивайте, точного ответа никто не даст.
И вишенкой на торте выглядит практически утверждённое в ряде регионов решение снизить социальные нормы для населения с 3,9 тыс. кВт/час за месяц до 1,2 тыс. кВт/час.
Именно по соцнорме мы и платим по тарифу, сверх — по повышенному. Учитывая то, что порядка 8 млн. домохозяйств (из 64 млн.) не имеют централизованного теплоснабжения и сидят на печном и электроотоплении, то картинка получается сами понимаете какая.
Итак, по планам Минфина, заложенным в бюджете, рост совокупного платежа граждан за коммунальные услуги (газ, электро-, тепло-, водоснабжение, водоотведение, вывоз ТКО) в среднем по России в 2026 году составит 9,9%, в 2027 году — 8,7%, в 2028 году — 7,1%. Что означает устойчивое опережение целевого уровня инфляции (обещанные Центробанком около 4% в год), то есть коммунальные платежи в среднесрочной перспективе будут расти быстрее общего уровня цен. И, конечно, будут давить не только на карманы потребителей, но и на этот самый целевой уровень инфляции.
И опять же тайна за семью печатями: почему выставляются такие тарифы в стране, где больше всего газа, нефти и прочего топлива? А ещё интересно то, что никаких упоминаний о едином федеральном аудите сферы ЖКХ и тарифообразовании в открытых источниках найти не удалось.
Есть отдельные региональные факты реагирования прокуратуры и Счётной палаты на завышение тарифов и даже их снижение. И всё! То есть ставятся цены, которые хотят поставить.
Какой-то замкнутый круг получается. Одна ветвь власти борется за магические 4 инфляционных процента с помощью ключевой ставки.
Вторая властная рука поднимает НДС до 22% (что добавляет к инфляции 1,2−1,5 процентных пункта!), плюс утверждает рост электро и ЖКХ тарифов выше уровня официальной инфляции (ещё до 2 п.п.) на несколько лет подряд, что означает снижение реально располагаемых доходов населения, его покупательной способности и, следовательно, падение собираемых налогов.
И стабильно идут уверения о том, что это всё делается с целью борьбы с бюджетным дефицитом и, по большому счёту, ради сохранения социальных обязательств государства и ради самого населения, которое просто не понимает своего счастья.
Известная фраза одной молодой чиновницы, что «государство вам ничего не должно», теперь наполнено вполне конкретным смыслом. Действительно, не государство, особенно в лице чиновников, нам должно, а мы ему. Причем, зачастую в лице этих чиновников.
Источник: https://svpressa.ru/economy/article/494349/
